Pensioensparen
Onnodig u – nog maar eens – te wijzen op het feit dat de regering krap bij kas zit en de mogelijkheid bestaat dat u wellicht met een nog kariger pensioen zal moeten rekening houden dan heden al het geval is.
Vandaar is het opportuun, en zelfs noodzakelijk, zelf te voorzien in een extra spaarpot voor uw oude dag.
U kan zowel als particulier als zelfstandige een individueel aanvullend pensioen sparen, waarbij u gemiddeld 30% belastingvoordeel recupereert via uw persoonlijke belastingaangifte.
Let wel: dit voordeel wordt enigszins afgezwakt door de eindbelasting die finaal volgt, maar is nog steeds meer dan de moeite om op in te tekenen.
Het fiscaal voordeel wordt door de fiscus ook voor iedereen op een zeker bedrag begrensd.
Die grens ligt wat hoger bij ‘gewone levensverzekeringen’ waarbij het plafond wordt bepaald in functie van onder meer uw nettoberoepsinkomen, maar het belastingvoordeel blijft dus steeds gelimiteerd.
Voor de periode 2014 – 2017 wordt dit fiscaal voordeel overigens ook niet meer geïndexeerd, waardoor het maximumbedrag op het niveau blijft van 2013. De complexiteit van deze producten is niet te onderschatten; echter trachten we u toch toegankelijk wat wegwijs te maken in deze materie.
Te weten: er zijn 2 formules en 3 producten.
Bij pensioensparen hebt u de keuze tussen 2 opties:
Pensioenspaarfonds:
- Betreft een beleggingsfonds specifiek gericht op pensioensparen
- Wordt door een bank of beursvennootschap beheerd
- Dit soort producten resulteert doorgaans in een hoger rendement, maar uw inleg is niet beschermd!
- Er zijn 3 soorten fondsen:
- Dynamische fondsen: waarbij hoofdzakelijk in aandelen wordt belegd en slechts minimaal in obligaties
- Neutrale fondsen: bestaan elk voor ongeveer zelfde hoeveelheid aandelen als obligaties
- Defensieve fondsen: waarbij de portefeuille overwegend uit obligaties bestaat, maar door het beperkt risico ook in een lager rendement resulteert
Pensioenspaarverzekering:
- Levensverzekering waarbij de storting recht geeft op een belastingvermindering in de optiek van pensioensparen
- Genereert doorgaans een lager rendement dan een pensioenspaarfonds, maar uw inleg is wél beschermd!
- Ook hier zijn er bepaalde types contracten:
- Contracten met een gewaarborgd minimumrendement (bijvoorbeeld 2%) en een mogelijkse deelname in de winst
- Contracten met een zeer laag gewaarborgd minimumrendement (bepaalde haast 0%), maar waarbij de winstdeelname wel vaak een pak hoger ligt.
- Er bestaat een wildgroei aan dit soort producten, dus het is niet altijd evident om er de meest gunstige met de beste voorwaarden uit te selecteren.
Vertrouw daarom op de expertise en knowhow van uw makelaar. Deze kent immers de ‘kleine lettertjes’ als geen ander, en zal u onafhankelijk en belangeloos van een bepaalde verzekeraar adviseren.
Noot: een pensioenspaarverzekering is een soort levensverzekering, maar geen ‘klassieke’ levensverzekering daar andere (lees ‘meer gunstige ikv pensioensparen’) fiscale regels gelden voor beide producten.